Dualism of Financing Systems at Politeknik Pelayaran Sulawesi Utara: A Comparison of Islamic and Conventional Banks
DOI:
https://doi.org/10.62554/8rj4vz69Keywords:
Financing System, Islamic Bank, Conventional Bank, Islamic Economics, Poltekpel SulutAbstract
This study examines and compares the financing systems implemented by Bank Syariah Indonesia (BSI) and Bank Mandiri for civil servants (ASN) at Politeknik Pelayaran Sulawesi Utara (Poltekpel Sulut) from an Islamic economics perspective. Using a mixed-method approach with a Sequential Explanatory strategy, primary data were obtained through in-depth interviews with five purposively selected informants, comprising bank marketing officers, institutional finance managers, and ASN employees as customers, supported by secondary data such as cooperation agreements, banking regulations, DSN-MUI fatwas, and academic literature. The findings show that Bank Mandiri applies an effective interest-based credit scheme of around 8% per year with a one-working-day disbursement process, while BSI uses the shariah contracts of murabahah, musyarakah mutanaqisah (MMQ), and ijarah with a 9% margin fixed at the outset of the contract and a disbursement process of about one week. From the perspective of Islamic economics grounded in maqashid al-syariah, BSI's financing system better reflects the values of justice ('adl), transparency (tabligh), and risk-sharing partnership (musyarakah), whereas Bank Mandiri's interest-based system falls under riba nasi'ah, which places the entire financial risk on the debtor. This study recommends strengthening Islamic financial literacy among civil servants and developing shariah-compliant financing products at maritime vocational education institutions to realize an inclusive, equitable national financial system consistent with Islamic ethics.
Downloads
References
Al-Sarakhsi, S. (1993). Kitab Al-Mabsut (Vol. 15). Dar Al-Ma'rifah.
Andriyani, I., Hadziq, M. F., & Febrianti, R. (2024). Analisis Perbedaan Antara Pembiayaan Bank Syariah dengan Kredit Bank Konvensional: Analisis Variabel Utama Pembiayaan. SANTRI: Jurnal Ekonomi dan Keuangan Islam, 2(3), 105-114. https://doi.org/10.61132/santri.v2i3.585
Antonio, M. S. (2001). Bank Syariah dari Teori ke Praktik. Gema Insani.
Arofah, A. S. (2021). Regulations Related to Supervision of the Application of Sharia Principles in Islamic Financial Institutions. Journal Az-Zarqa', 6(2), 229-248.
Ascarya. (2011). Akad dan Produk Bank Syariah. PT. Grafindo Persada.
Ascarya. (2012). Transmission Channel and Effectiveness of Dual Monetary Policy in Indonesia. Bulletin of Monetary Economics and Banking, 14(3), 269-298.
Azwari, P. C., Dewi, P. R., & Zuhro, F. (2022). Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan pada Bank Umum Syariah dan Bank Umum Konvensional di Indonesia. J-MIND (Jurnal Manajemen Indonesia), 7(1), 70. https://doi.org/10.29103/j-mind.v7i1.7093
Bank Indonesia. (2015). Laporan Perkembangan Keuangan Syariah.
Brigham, E. F., & Houston, J. F. (2019). Fundamentals of Financial Management. Cengage Learning.
Bungin, B. (2007). Penelitian Kualitatif Komunikasi, Ekonomi, Kebijakan Publik dan Ilmu Sosial Lainnya (Edisi Kedua). Kencana.
Chapra, M. U. (2016). The Future of Economics: An Islamic Perspective (Vol. 21). Kube Publishing Ltd.
Damanik, E. S., Purba, F. P., Barasa, H., & Ginting, Y. (2023). Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan Bank Devisa dan Non Devisa. INNOVATIVE: Journal of Social Science Research, 3.
Dariana, D. (2020). Analisis Perbandingan Perhitungan Sistem Bunga (Bank Konvensional) dan Bagi Hasil Tabungan (Bank Syariah). IQTISHADUNA: Jurnal Ilmiah Ekonomi Kita, 3(1).
Data Primer: Hasil Wawancara dengan Pegawai Bank Mandiri dan BSI, serta ASN Poltekpel Sulut. (Mei 2025).
Fadli, M. R. (2021). Memahami Desain Metode Penelitian Kualitatif. Humanika, 21(1), 33-54. https://doi.org/10.21831/hum.v21i1.38075
Fadhillah, N. (2023). Prinsip-Prinsip Dasar Keuangan Islam. Jurnal QIEMA (Qomaruddin Islamic Economy Magazine), 9(1), 30-45.
Fauzan, M., Tarigan, A. A., & Nasution, M. S. A. (2024). Paradigma Ekonomi dalam Surah An-Nisa ayat 6: Perspektif Tafsir dan Implementasinya. Jurnal Masharif Al-Syariah: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah, 9(2).
Fitriyani, N. (2021). Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah pada Bank Perkreditan Rakyat Berdasarkan PBI Nomor 12/20/PBI/2010. Dialogia Iuridica: Jurnal Hukum Bisnis dan Investasi, 12(2), 36-49.
Hartomo, P. (2024). Analisis Peran Laba Pembiayaan (Akad Mudharabah dan Musyarakah) terhadap Profitabilitas Bank Syariah Indonesia: Studi Banding dengan Profitabilitas Bank Konvensional KBMI III Periode 2021-2023. Jurnal Ekonomi Syariah, 2(2), 58-70.
Hasanah, I., Sultan, U. I. N., & Hasanuddin, M. (2023). Merger Bank Syariah BUMN: Strategi Peningkatan Pangsa Pasar Keuangan Syariah. Banque: Jurnal Ilmiah Perbankan Syariah, 9(1), 117-130.
Hasanah, N., Sayuti, M. N., & Lisnawati. (2024). Optimalisasi Regulasi Perbankan Syariah oleh Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan dalam Akselerasi Transformasi Digital. Jurnal Manajemen Terapan dan Keuangan, 13(3), 709-723.
Hasbi, S., Apriyana, M., Apriliansyah, M. R., & Ali, R. U. (2024). Model Pembiayaan Syariah Pola Kemitraan Antara BSI dengan UMKM Mitra Pesantren Daarul Uluum Bogor. PROFJES: Profetik Jurnal Ekonomi Syariah, 3(1).
Hasniar, Amir, & Hasan, A. (2024). Comparative Analysis of Financial Performance of Conventional Banks and Islamic Banks Listed on the Indonesia Stock Exchange (BEI). International Journal of Economic Research and Financial Accounting (IJERFA), 2(4), 1302-1311.
Idris, M. (2022). Perjanjian Kredit Perbankan Konvensional dan Akad Pembiayaan Perbankan Syariah: Suatu Tinjauan Deskriptif dalam Hukum di Indonesia. Jurnal Komunikasi Hukum, 1(1).
Isima, N., & Khoirunnisa, S. A. (2023). Implementation of Know Your Customer Principles in Syariah Banking. Kunuz: Journal of Islamic Banking and Finance, 3(1), 1-12. https://doi.org/10.30984/kunuz.v3i1.600
Karim, A. A. (2021). Ekonomi Mikro Islami. Rajawali Pers.
Kementerian Agama RI. (2019). Al-Qur'an dan Terjemahannya Edisi Penyempurnaan. PT. Sinergi Pustaka Indonesia.
Kholid, M. (2018). Prinsip-Prinsip Hukum Ekonomi Syariah dalam Undang-Undang Perbankan Syariah. Asy-Syari'ah, 20(2), 151.
Marliyah. (2023). Strategi Pembiayaan Mudharabah Sektor Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM): Studi Kasus Perbankan Syariah di Sumatera Utara [Disertasi]. Program Doktor Ekonomi Syariah, UIN Sumatera Utara.
Mirakhor, A., & Iqbal, Z. (2022). An Introduction to Islamic Finance. John Wiley & Sons.
Mishkin, F. S., & Eakins, S. G. (2006). Financial Markets and Institutions. Pearson Education India.
Muchtar, E. H. (2020). Shariah Stock Screening Process: Perspectives on Sharia Economics and Practitioners. Ad Deenar: Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam, 3, 23.
Naibaho, A. R. O., & Luhutan, D. S. (2024). Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan Perbankan Konvensional dan Perbankan Syariah. Jurnal Akuntansi dan Manajemen Bisnis, 3(1).
Nasution, M. E. (2017). Pengenalan Ekslusif Ekonomi Islam. Desindo.
Nurnasrina, A. P. (2018). Manajemen Pembiayaan Bank Syariah. Cahaya Pirdaus.
Paita, R. (2021). Analisis Keputusan Pemilihan Produk Perbankan Syariah oleh Pengurus Aisyiyah Provinsi Sulawesi Utara. I'tisham: Journal of Islamic Law and Economics, 1(2), 140-155.
Peraturan Bank Indonesia Nomor 5/21/PBI/2003 tentang Penerapan Prinsip Mengenal Nasabah. (2003).
Peraturan Menteri Perhubungan Nomor 124 Tahun 2015 tentang Organisasi dan Tata Kerja Balai Pendidikan dan Pelatihan Pelayaran. (2015).
Peraturan Menteri Perhubungan Nomor PM 42 Tahun 2019 tentang Organisasi dan Tata Kerja Politeknik Pelayaran Sulawesi Utara. (2019).
Puspita, D., Barnas, B., & Purbayati, R. (2022). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Non Performing Financing, dan Inflasi terhadap Pembiayaan Mudharabah pada Bank Umum Syariah. Journal of Applied Islamic Economics and Finance, 2(3), 502-514.
Rose, P. S., & Hudgins, S. C. (2013). Bank Management & Financial Services (9th ed.). McGraw-Hill.
Rozali, A. (2011). Prinsip Mengenal Nasabah (Know Your Customer Principle) dalam Praktik Perbankan. Ejournal STHB, 24(1), 298-307.
Siddiqi, M. N. (2004). Riba, Bank Interest and the Rationale of Its Prohibition. Islamic Research and Training Institute.
Siregar, M. (2022). Principal Managerial Competency in Learning Quality Improvement. JURNAL CURERE, 6(1), 104–112. http://dx.doi.org/10.36764/jc.v6i1.718
Siregar, M. S., Usman, N., & Niswanto, N. (2023). Implementasi Pendidikan Karakter melalui Model Pembelajaran berbasis Masalah (Literature Review Manajemen Pendidikan). Jurnal Pendidikan West Science, 1(11), 701–712. https://doi.org/10.58812/jpdws.v1i11.762
Stiglitz, J. E., & Weiss, A. (1981). Credit Rationing in Markets with Imperfect Information. The American Economic Review, 71(3), 393-410.
Sugiyono. (2021). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D (Cetakan ke-26). Alfabeta.
Takhim, M. (2016). Sistem Ekonomi Islam dan Kesejahteraan Masyarakat. Al-Mabsut, 10(2), 6.
Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan. (1998).
Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah. (2008).
Wibisono, Y., Siregar, M. S., Hartati, D. V., & Kusturi, N. A. (2023). Penerapan Model Pembelajaran Berbasis Masalah untuk Meningkatkan Kemampuan Berpikir Kritis pada Pembelajaran Ilmu Pelayaran Astronomi. Seminar Nasional KP. https://semnaskp.poltekkp-bitung.ac.id/in/index.php/in/article/view/39
Winarsih, T. (2022). Memaknai Perkembangan Fintech Syariah melalui Sistem Akad Syariah. POPULER: Jurnal Penelitian Mahasiswa, 1(3), 130-142.
Wulandari, F., Braviaji, E., Fahmi, I., Songgirin, A., & Hananto, V. A. (2022). Hak Nasabah Perbankan dalam Konteks Perlindungan Konsumen. Bhakti Hukum: Jurnal Pengabdian pada Masyarakat, 1(1), 64-70.
Wulansari, A. S., Soelistyo, A., & Arifin, Z. (2023). Analisis Perbandingan Rasio Kesehatan Bank terhadap Kinerja Keuangan pada Bank Konvensional dan Bank Syariah. Journal of Financial Economics & Investment, 3(1), 24-33.
Yulianto, E. R. (2021). Analisa Pembiayaan Properti Menggunakan Akad MMQ (Musyarakah Mutanaqisah). El-Arbah: Jurnal Ekonomi, Bisnis, dan Perbankan Syariah, 2(2).
Yusmad, H. M. A. (2018). Aspek Hukum Perbankan Syariah dari Teori ke Praktik. Deepublish.
Downloads
Published
Issue
Section
License
Copyright (c) 2026 Maghfira Schu, Nenden Herawaty Suleman, Suprijati Sarib (Author)
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
